La rotura de una m\u00e1quina cr\u00edtica, la interrupci\u00f3n del suministro el\u00e9ctrico o un incendio menor pueden ser suficientes para paralizar una empresa por semanas o meses. Pero mientras se reconstruyen instalaciones o se espera por un repuesto importado, las facturas siguen llegando: sueldos, alquileres, compromisos financieros. \u00bfQui\u00e9n cubre ese vac\u00edo econ\u00f3mico? La cobertura de Lucro Cesante \u2014tambi\u00e9n conocida como P\u00e9rdida de Beneficios\u2014 es la respuesta, aunque a\u00fan poco comprendida o mal calculada.<\/p>\n
A continuaci\u00f3n, Tom\u00e1s Fourcade, Perito Liquidador de Siniestros, vicepresidente de la Asociaci\u00f3n Argentina de Liquidadores y Peritos de Siniestros (AALPS) y director de LEA, aborda los aspectos clave que debe conocer un Productor Asesor de Seguros: c\u00f3mo se determina el beneficio bruto, las extensiones m\u00e1s relevantes, los errores comunes en la contrataci\u00f3n y las diferencias cr\u00edticas entre p\u00f3lizas inglesas y americanas. Una gu\u00eda imprescindible para proteger no solo bienes, sino tambi\u00e9n la continuidad de un negocio.<\/p>\n
Esta entrevista forma parte de una serie de contenidos producidos en el marco del convenio de colaboraci\u00f3n entre FAPASA y la AALPS, con el objetivo de fortalecer el conocimiento t\u00e9cnico de los Productores Asesores de Seguros en coberturas clave para el asesoramiento profesional.<\/p>\n
\u00bfC\u00f3mo definir\u00edas, de manera sencilla para un PAS, el alcance de la cobertura de Lucro Cesante o P\u00e9rdida de Beneficios y qu\u00e9 situaciones t\u00edpicas cubre?<\/b><\/em><\/p>\n La cobertura de Lucro Cesante protege a una empresa frente a la p\u00e9rdida de ingresos que sufre como consecuencia directa de un siniestro cubierto (como un incendio, una inundaci\u00f3n o un robo) que interrumpe total o parcialmente su actividad.<\/p>\n \u201cLa cobertura de Lucro Cesante protege a una empresa frente a la p\u00e9rdida de ingresos que sufre como consecuencia directa de un siniestro cubierto que interrumpe total o parcialmente su actividad\u201d<\/p><\/blockquote>\n Puede actuar no solo en casos catastr\u00f3ficos como un incendio total que sale en los diarios, sino tambi\u00e9n en casos donde el Da\u00f1o Material es muy chico, como la rotura del cig\u00fce\u00f1al de una m\u00e1quina cr\u00edtica, que puede ser muy econ\u00f3mico en cuanto a su costo, pero tiene el poder de interrumpir la producci\u00f3n y tarda seis meses en fabricarse.<\/p>\n \u00bfCu\u00e1les son las coberturas b\u00e1sicas m\u00e1s habituales que incluyen estas p\u00f3lizas y qu\u00e9 extensiones suelen ser necesarias para una protecci\u00f3n completa?<\/b><\/em><\/p>\n La cobertura b\u00e1sica cubre la p\u00e9rdida de Beneficio Bruto como consecuencia de la interrupci\u00f3n en la actividad causada por un da\u00f1o material cubierto, y el aumento de costo que tenga el asegurado para mantener la operaci\u00f3n, e intentar mitigar el posible impacto del siniestro (hasta el monto de la p\u00e9rdida de beneficio bruto evitada).<\/p>\n Como la cobertura b\u00e1sica cubre las consecuencias de un da\u00f1o\u00a0cubierto en los bienes asegurados, pero podr\u00eda producirse tambi\u00e9n p\u00e9rdidas por eventos que afecten a bienes de terceros, las extensiones suelen tener que ver con cubrir las mismas, por ejemplo:<\/p>\n En todos casos se mantiene la condici\u00f3n de que se produzca un Da\u00f1o Material que hubiese estado cubierto por la p\u00f3liza del asegurado, solo que ya no en los bienes asegurados, sino fuera de la planta.<\/p>\n La otra extensi\u00f3n habitual que puede ser recomendable contratar es una cl\u00e1usula Swing o de Ajuste autom\u00e1tico para contemplar un margen de variaci\u00f3n en la suma asegurada.<\/p>\n Cuando se habla de calcular el Beneficio Bruto para definir la suma asegurada, \u00bfc\u00f3mo se interpreta este concepto desde los reportes financieros de una empresa?<\/b><\/em><\/p>\n El Beneficio Bruto, en este contexto, se refiere a la suma de la utilidad neta m\u00e1s los gastos fijos que contin\u00faan durante la interrupci\u00f3n. Tambi\u00e9n puede calcularse partiendo de las Ventas y descontando los Gastos Variables, que dejar\u00edan de existir en caso de interrupci\u00f3n.<\/p>\n Es importante tener en cuenta que ninguna \u201cl\u00ednea\u201d de un Estado de Resultados est\u00e1ndar representa el monto adecuado, ya que los Estados de Resultados suelen separar entre Costos \u201cDirectos\u201d e \u201cIndirectos\u201d, y no entre \u201cVariables\u201d y \u201cFijos\u201d, con lo cual es necesario contar con m\u00e1s informaci\u00f3n para llegar a la suma a asegurar.<\/p>\n \u201cEl Beneficio Bruto se refiere a la suma de la utilidad neta m\u00e1s los gastos fijos que contin\u00faan durante la interrupci\u00f3n\u201d<\/p><\/blockquote>\n Es clave que el PAS trabaje con personal del asegurado que tenga informaci\u00f3n suficiente como para identificar cu\u00e1les costos son fijos y cu\u00e1les variables.<\/p>\n \u00bfQu\u00e9 errores o confusiones son m\u00e1s comunes en la etapa de c\u00e1lculo de la suma asegurada y c\u00f3mo se pueden evitar?<\/b><\/em><\/p>\n Los errores m\u00e1s frecuentes son:<\/p>\n En cuanto al an\u00e1lisis de riesgos, \u00bfqu\u00e9 aspectos clave debe evaluar un PAS junto con su cliente antes de recomendar una p\u00f3liza de Lucro Cesante?<\/b><\/em><\/p>\n \u00bfQu\u00e9 diferencias principales existen entre las p\u00f3lizas bajo modalidad americana y las de modalidad inglesa, y en qu\u00e9 casos conviene elegir una u otra?<\/b><\/em><\/p>\n El primer consejo ser\u00eda no dejarse llevar por la etiqueta de \u201cmodalidad inglesa o americana\u201d sino leer cada texto, ya que hay much\u00edsimas variaciones de textos en el mercado que son en general sutiles pero pueden ser relevantes en casos particulares.<\/p>\n En forma resumida las principales diferencias son que la modalidad inglesa fija un periodo de Indemnizaci\u00f3n durante el cual se cubren las p\u00e9rdidas que son consecuencia que el negocio est\u00e9 afectado por da\u00f1o material, mientras que la modalidad americana la indemnizaci\u00f3n termina cuando se reestablece la capacidad de producci\u00f3n y puede no tener un periodo de indemnizaci\u00f3n limitado en meses. Tambi\u00e9n hay que tener en cuenta que la modalidad americana no cubre la p\u00e9rdida por destrucci\u00f3n de inventarios de producto terminado, ya que se piensan como complemento de una p\u00f3liza que cubre los stocks de estos productos a valor de venta, y pagan est\u00e1 p\u00e9rdida dentro del da\u00f1o material.<\/p>\n \u00bfHay otros errores en las p\u00f3lizas que se detecten al momento del siniestro?<\/b><\/em><\/p>\n Ocurre que muchos textos son muy breves y suelen dejar temas importantes sin definir.<\/p>\n Nos referimos, por ejemplo, a temas como la forma de aplicar Per\u00edodo de Indemnizaci\u00f3n (\u00bfcomienza con el da\u00f1o material o cuando empieza a haber p\u00e9rdida?), deducibles (\u00bfprimeros d\u00edas? \u00bfconsecutivos o solo cuento cuando hay p\u00e9rdida? \u00bfo d\u00edas de p\u00e9rdida promedio? \u00bfo d\u00edas de producci\u00f3n normal?), o si aplica o no, y en qu\u00e9 bases se calcula, la regla proporcional.<\/p>\n Al momento del siniestro estas indefiniciones, que podr\u00edan parecer sem\u00e1nticas, pueden generar diferencias sustanciales en el c\u00e1lculo y por ende conflicto entre las partes.<\/p>\n \u00bfC\u00f3mo impactan las demoras en obras de construcci\u00f3n o montaje en este tipo de cobertura, y qu\u00e9 debe prever un PAS para evitar conflictos con sus clientes?<\/b><\/em><\/p>\n Las demoras en obras de construcci\u00f3n y montaje se aseguran en una cobertura \u201chermana\u201d, pero no id\u00e9ntica, a la P\u00e9rdida de Beneficios, conocida como P\u00e9rdida de Beneficios Anticipada, ALOP (Advanced Loss Profits<\/i>) o DSU (Delay in start-up<\/i>).<\/p>\n Al igual que la P\u00e9rdida de Beneficios no cubre cualquier demora sino \u00fanicamente la demora que sea consecuencia de un Da\u00f1o Material cubierto. La demora debe afectar la fecha de finalizaci\u00f3n prevista de la obra.<\/p>\n \u201cNo hay que dejarse llevar por la etiqueta de \u2018modalidad inglesa o americana\u2019 sino leer cada texto, ya que hay much\u00edsimas variaciones que son en general sutiles pero pueden ser relevantes en casos particulares\u201d<\/p><\/blockquote>\n Esta cobertura puede cubrir el Beneficio Bruto esperado del comitente de la obra, o tambi\u00e9n el inter\u00e9s de financiador (Banco o ente p\u00fablico por ejemplo). No cubre el propio perjuicio de la constructora, que tambi\u00e9n se puede ver afectado en su negocio por la demora.<\/p>\n A diferencia de un siniestro de P\u00e9rdida de Beneficios, donde el efecto suele verse inmediatamente despu\u00e9s del da\u00f1o, en un caso de ALOP la afecci\u00f3n del negocio se ve reci\u00e9n cuando la obra se iba a entregar. Es decir en una obra de 3 a\u00f1os, el Da\u00f1o puede ocurrir en el primer mes, en la mitad, o en el \u00faltimo mes, pero el Periodo de Indemnizaci\u00f3n comienza reci\u00e9n en la fecha en que la obra se iba a entregar y no se pudo entregar. Esto tiene como efecto colateral que puedo tener varios siniestros durante la obra, pero hay una \u00fanica demora, que ocurre toda junta al final, sumando los efectos de todos los siniestros, pero tambi\u00e9n de otros factores que no son siniestros, que hay que separar.<\/p>\n Es muy importante que adem\u00e1s de obviamente denunciar si ocurre un siniestro, cualquier otra interrupci\u00f3n en la obra o demora en el cronograma que no sea consecuencia de un siniestro sea informada a los aseguradores.<\/p>\n \u00bfQu\u00e9 consejos pr\u00e1cticos les dar\u00edas a los PAS para que puedan explicar de forma clara esta cobertura a las PyMEs?<\/b><\/em><\/p>\n En primer lugar, transmitir que para muchas de las PyMEs, cuyo negocio depende en alt\u00edsimo porcentaje de una ubicaci\u00f3n principal, es una cobertura imprescindible. No tenerla a nuestro criterio es un error, y si los argumentos para no contratarla son de costo, deber\u00eda analizarse seriamente que reemplacen el presupuesto alocado a otros seguros menos cr\u00edticos.<\/p>\n En segundo lugar, si bien algunos detalles pueden ser muy t\u00e9cnicos, explicar la cobertura al due\u00f1o de un negocio no deber\u00eda ser dif\u00edcil, ya que este va a tener muy claro lo que pasar\u00eda con su \u201cbolsillo\u201d si por un a\u00f1o deja de vender a consecuencia de un siniestro.\u00a0 Transmitir que la cobertura es en forma sencilla lo que deja de entrar por ese periodo menos lo que puede ahorrar (costos variables).<\/p>\n \u201cPara muchas de las PyMEs, cuyo negocio depende en alt\u00edsimo porcentaje de una ubicaci\u00f3n principal, es una cobertura imprescindible y no tenerla es un error\u201d<\/p><\/blockquote>\n Mostrar c\u00f3mo ayuda a mantener sueldos, alquileres y continuidad del negocio y enfatizar que es clave para la supervivencia financiera tras un siniestro.<\/p>\n Mostrar ejemplos de casos donde los per\u00edodos de reconstrucci\u00f3n son largos, para no caer en el exceso de optimismo respecto del posible tiempo de reparaci\u00f3n.<\/p>\n Finalmente, ser muy claro se cubre cuando la p\u00e9rdida de ingresos es consecuencia de un da\u00f1o material cubierto, no dejar de mencionar que es una cobertura a prorrata, c\u00f3mo funciona el deducible, e intentar basar la suma asegurada en proyecciones.<\/p>\n Fuente asegurandodigital.com.ar<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" En algunos siniestros, la interrupci\u00f3n del negocio puede ser m\u00e1s costosa que el da\u00f1o f\u00edsico. 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